У сучасному глобалізованому світі поява нових компаній стає все більш поширеною, оскільки технологічні інструменти, які за останні роки досягли значного зростання, такі як різні додатки, які можна використовувати в Інтернеті, призвели до того, що багато підприємців відкрили бізнес що може відокремити їх від професійних обмежень, які часто можна знайти в офісі.
Аналогічним чином великі компанії також продовжують стабільно зростати, Тому сьогодні можна зустріти найрізноманітніші підприємства та компанії всіх видів.
Однак вони не були зроблені за одну ніч, і для того, щоб вони залишалися стабільними та зростали протягом багатьох років, вони повинні були здійснювати адекватний фінансовий контроль з самого початку, оскільки жоден бізнес не встигає переважати в сучасному конкурентному секторі бізнесу. через a оптимальна капіталізація та ліквідність що дозволяє їм зіткнутися з різким зменшенням доходу або якимись раптово великими витратами, які можуть стати фатальними для тих компаній та підприємств, які не мають фінансової захисту.
Що таке рух грошових коштів?
Для того, щоб вирішити проблеми, пов’язані з ліквідністю та прибутковістю, що є проблемою, з якою можуть зіткнутися нові компанії, або яка може вплинути навіть на великі вже створені компанії, ми знаходимо питання руху грошових коштів, також відомий як рух грошових коштів або казначейства, новий метод, який можна розуміти як показник, що пропонує нам інформацію про фінансовий стан малого бізнесу або навіть великої компанії, тобто мова йде про відстеження надходжень та відтоків готівки або готівки протягом певного періоду, інструмент, який дозволяє нам набагато глибше усвідомлювати витрати та доходи компанії. Коротше, мова йде про пошук балансу між нашими потребами та нашими економічними можливостями для їх вирішення.
Які програми можуть мати дослідження руху грошових потоків у компанії?
Грошові потоки можуть мати різні функціональні можливості для забезпечення фінансової стійкості компанії. Деякі з його основних застосувань можуть бути застосовані до таких випадків:
Щоб вирішити проблеми з ліквідністю компанії:
Багато разів часто думають, що для забезпечення належного функціонування компанії необхідно лише, щоб вона була прибутковою, тому багато дрібних підприємців втрачають можливість розвивати свій бізнес, не маючи деяких основних основ, які вони повинні завжди мати на увазі ... враховувати, коли вони роблять витрати та витрати, які можуть призвести до поганий рух грошових коштів. Ось чому цей варіант руху грошових коштів дозволяє передбачити залишки грошових коштів з метою того, щоб у вас ніколи не виникало проблем з готівкою - ситуація, яка ніколи не повинна виникати для будь-якої компанії, навіть якщо це вигідно.
Потік готівки дозволяє проаналізувати життєздатність інвестиційних проектів:
Для того, щоб знати переваги ризикнути інвестувати в певний економічний проект, рух грошових коштів дозволяє використовувати грошові потоки, які є основою для розрахунку чистої теперішньої вартості, а також внутрішню норму прибутку, яку вона має. За допомогою цих даних ви можете знати плюси і мінуси будь-якого інвестиційного проекту, який ви маєте на увазі.
Виміряйте прибутковість та зростання:
Грошовий потік також дозволяє виміряти прибутковість та зростання, яке може мати бізнес за певний проміжок часу, особливо у тих випадках, коли стандарти бухгалтерського обліку не задовільно відображають економічну реальність зазначеного бізнесу.
З яких елементів складається Касовий потік?
Грошовий потік - це показник, який зазвичай складається з таких елементів: Прибуток + амортизація + резерви.
Ці три елементи необхідні для того, щоб провести аналіз грошових потоків таким чином, щоб відповідно до цього показника як амортизаційні відрахування, так і резерви були витратами, які необхідно додати до вигод відповідно до певного періоду, і не обов'язково цих вони припускають відтік грошей, тобто, незважаючи на те, що це витрати, амортизація не повинна означати відтік готівки, оскільки в бухгалтерському обліку вони передбачають зменшення результату року, але це не означає, що вони є виплата як така. Важливим є те, що готівка, тобто казна залишається доступною. Завдання цієї процедури полягає в тому, що за допомогою грошового потоку можна дізнатися, які фінансові можливості має певний бізнес, тобто кількість готівки, яку компанія може генерувати протягом певного періоду часу.
У чому важливість застосування грошових потоків у сучасному бізнесі?
На сьогоднішній день грошовий потік має першорядне значення, оскільки це фундаментальний інструмент, за допомогою якого ми можемо відстежувати кількість грошей, яку виробляє компанія. Ці дані необхідні для того, щоб ми могли знати про своє фінансове здоров'я і, отже, мати змогу прокласти еволюцію, яку матиме наш бізнес чи компанія з часом. Аналогічним чином, належне використання грошового потоку також дозволить нам створити кращі домовленості з іншими компаніями та постачальниками, оскільки, знаючи наш грошовий потік, ми будемо знати, як виконувати свої платежі або які зобов'язання можна встановити відповідно до фінансової платоспроможності компанія.
Які типи грошових потоків існують?
За своїм походженням існують різні класифікації грошових потоків до якого ми можемо вдатися для вирішення конкретної проблеми щодо ліквідності чи платоспроможності бізнесу.
- Операційний грошовий потік: Це грошові кошти, отримані або доставлені в результаті тих основних видів економічної діяльності, якими займається підприємство. Підсумовуючи, ми маємо на увазі суму грошей, залучених завдяки основним видам економічної діяльності компанії.
- Інвестиційний грошовий потік: Це грошові кошти, зібрані або витрачені після розгляду капітальних інвестиційних витрат, можуть принести користь бізнесу в певному майбутньому. Важливим у цьому виді грошового потоку є те, що враховуються всі ті інвестиції, які згодом можуть отримати вигоду, наприклад, придбання нової техніки для заводу, або факт присвячення нових інвестицій або набувачів, які приносять прибуток їхні відповідні переваги в майбутньому.
- Фінансування грошового потоку: Це грошові кошти, зібрані або витрачені в результаті різної фінансової діяльності, можуть варіюватися від платежів або отримання позик до випуску чи придбання акцій. Звичайно, існує велика кількість фінансових операцій, за допомогою яких гроші можуть бути отримані або сплачені, саме тому такий тип грошових потоків ідеально підходить для відстеження ліквідності, яка управляється та надходить у різних фінансових рухах компанії.
Чи існують обмеження для розрахунків грошових потоків?
Найбільш вживаний і відомий спосіб розрахувати грошовий потік Він відомий як облік грошових потоків. Ця формула є однією з найбільш часто використовуваних, особливо в різних вправах для порівняльних цілей, однак вона має дуже важливе обмеження, яке дається так званим правилом нарахування.
В основному, це полягає у введенні заробітку як казначейство до бухгалтерського прибутку, що далеко не збігається з реальністю. Причина полягає в тому, що коли виставляються рахунки-фактури на продаж, вигоди за вказану операцію реєструються, однак це не означає, що ми фактично зібрали вартість цього продажу. Іншими словами, ця проблема виникає тому, що сьогодні багато компаній, як правило, мають угоди та угоди з постачальниками або навпаки.
Зазначені угоди або угоди полягають, наприклад, у наданні кредитів для успішного здійснення купівлі-продажу, що означає, що покупка здійснена, але гроші за цей продаж отримуються не відразу. Наприклад, якщо постачальнику вдається продати компанії серію товарів або предметів з певною вартістю, звичайно, щоб закупівля здійснювалася готівкою, але в наш час дуже часто трапляється, що продаж продукції відбувається кредит або що обумовлено використанням або вигодою, яку компанія отримує від цих продуктів.
Отже, кредитні продажі Вони багато разів фігурують у рахунках-фактурах бізнесу, але, як правило, досягається домовленість з покупцем, щоб нам платили пізніше, тому вартість цих продажів не в ліквідних грошових коштах, а являє собою прибуток, який вноситься у рахунок, гроші будуть отримані в певному майбутньому.
Це те, що відоме як відстрочений продаж, і коли воно представлене, нормально, що частина продажів за один рік разом із його перевагами залишатиметься в очікуванні збору до наступного року, звичайно, у випадку, якщо все піде добре , тому що якщо справи підуть не так для того, хто купує речі у нас за цією концепцією, тоді продажі не стягуватимуться, оскільки це перевага, яка пропонується до тих пір, поки ми маємо якусь угоду, в якій ми будемо укладати покупки час від часу погоди. Проблема полягає в тому, що у рахунках-фактурах ми вже фіксували ці продажі, коли досі не впевнені, що ми отримаємо від них гроші.
Рішенням для цього типу проблем є те, що ми оснащуємось кількома інструментами для вимірювання рівня готівки або ліквідності бізнесу, незалежно від того, чи є вони поточними чи запланованими, щоб ми могли краще керувати ними та краще розраховувати витрати та вигоди. фінансові рухи, які ми здійснюємо.
Висновки
Безсумнівно, грошовий потік або грошовий потік, Це чудовий ресурс для бухгалтерських вправ, який ми можемо провести для оптимізації прибутку та вигоди від нашого бізнесу чи компанії. Правильно використовуючи цей метод, ми точно будемо на крок вперед у розвитку нашого бізнесу, і завдяки Вашим зусиллям та відданості ми зможемо змусити його рости, поки він не стане доволі плідною компанією, яка не лише вигідний, але також має велику ліквідність. протистояти будь-яким економічним непередбачуваним.